解讀| 國家級專精特新“小巨人”企業申報的20個常見問題!
來源： 作者： 發布日期：2024-03-14 訪問次數：1389
1、專精特新“小巨人”企業申報有哪些基本要求？
首先要求申報企業屬于有效期內的專精特新中小企業，且未被列入經營異常名錄或嚴重失信主體名單,提供的產品(服務)不屬于國家禁止、限制或淘汰類,同時近三年未發生重大安全(含網絡安全、數據安全)、質量、環境污染等事故以及偷漏稅等違法違規行為。此外，已成為工業和信息化部制造業單項冠軍示范企業或單項冠軍產品的企業，不能再申報；與工業和信息化部已認定的專精特新“小巨人”企業存在控股關系的企業，以及同一集團內生產相似主導產品企業，不能再申報。
2、創新能力指標中一般性條件對于研發費占比是怎么要求的？
比如，上年度營業收入總額在5000 萬元—1 億元的企業，近2年研發費用總額占營業收入總額比重均不低于6%？需要這兩年的每年研發費用占比都要達到6%以上，這只是基本門檻，通過的企業均值要高不少。
3、申報企業是否必須屬于有效期內的專精特新中小企業？
鑒于各地工信部門在推薦過程中存在把關不嚴等問題，有少數沒有獲得省級專精特新中小企業稱號的企業也被推薦到工信部進行評審。自2023年開始，明確要求已經獲得省級專精特新中小企業，且在有效期內，否則不予推薦；另外取消復審資格的專精特新中小企業將受到影響！
4、專精特新小巨人項目，如果上年度審計報告在截止日期前出不了怎么辦？是否可以用報表代替?
不行，一定要審計報告，建議出報告的事務所近三年沒有不良記錄，并且業內口碑尚可，所以需要企業合理安排時間著手準備出具財審報告。
5、專精特新小巨人項目，研發費專審報告必須提供嗎？年審報告中沒有披露研發費可以嗎？
非必要提供，有則提供，無則不提供，有提供專審報告對申請有利。年度財務審計報告中利潤表必須要體現披露研發費用數據。
6、市場占有率證明是否有統一格式和指定的第三方機構？
大家要重點關注“主導產品在全國細分市場占有率達10%以上，且享有較高知名度和影響力”這項指標，市場占有率可以第三方證明也允許企業自證，但自證如何獲得評審專家認可則需要企業下功夫深入研究。
市場占有率證明是指由第三方機構出具的體現企業主導產品在所屬細分領域市場地位的證明材料，應能說明產品在國內外市場的占有率、排名及行業地位等信息，格式不限。
另外，第三方機構一般為省級以上行業協會（不含省級）、權威媒體及大型咨詢機構、國內外行業龍頭企業等，無專門指定機構。
最后，進入國內外龍頭企業供應鏈體系證明材料，可以是供應商資質證明、供銷合同、往來財務憑證等有效證明。
7、自2023年開始，申報書有兩處表述字數由30字擴展至300字，有哪些要求？
在“六、創新能力—研發機構建設情況”中，研究領域已獲得成果及應用情況由30字增加至300字，企業可以充分對企業研究領域已獲得成果及應用情況進行簡明扼要的描述說明。
另外，在“七、產業鏈配套—是否在產業鏈關鍵領域實現“補短板”“填空白””中，說明（是否在細分領域實現關鍵技術首創等情況）。
由30字增加至300字，企業可以充分對企業“是否在細分領域實現關鍵技術首創”等情況進行描述說明。建議通過已經獲得的省部級認可文件/項目/查新報告/科技成果鑒定報告等印證和闡述。
8、企業總體情況表述字數由500字擴展至2000字，如何撰寫？
在“九、其他—企業總體情況簡要介紹”中，字數由500字擴展至2000字。修改的可能原因是：在評審過程中，本部分作為評審專家及領導快速了解企業基本情況的重要內容，500字的限制導致部分企業難以通過文字描述呈現給評審專家企業全貌，導致專家評審時所依據的信息量較少，加之評審時間限制，會導致評審的公平性受到一定的影響。
現在擴展至2000字，則可以讓申報企業條分縷析地充分把本企業的相關情況說清楚，可以提供更多的信息給評審專家，有利于專家公平公正地對企業進行評價，可寫的內容雖然增加了，但是更需要畫龍點睛，將重點內容完美呈現。
9、創新能力指標的核心要求是什么？
大家要重點關注“擁有2項以上與主導產品有關的Ⅰ類知識產權，且實際應用并已產生經濟效益”這項指標，I類知識產權包括“發明專利、植物新品種、國家級農作物品種、國家新藥、集成電路布圖設計專有權”等5項內容，對于一般企業而言就是“發明專利”，對于部分集成電路企業還有“集成電路布局圖”，對于醫藥企業還有“國家新藥”。
第一數量必須是2項以上，第二是轉讓的必須滿一年以上。看過我們之前發布的小巨人企業畫像的朋友們都知道，通過的的企業平均擁有16項發明專利；因此，專利數量較少，并且其他指標也是剛達線的企業，很難通過認定！
10、主導產品所屬領域對應的工業六基目錄是什么？
企業主導產品應屬于工業“六基”產品，且應為產業鏈龍頭企業提供配套，這些都是加分項。問題就在于企業如何確定自己的主導產品是否屬于重點領域，企業可以參看《產業基礎創新發展目錄（2021年版）》對照確定，當然也有一些其他判斷標準可選。
11、資產負債率高于70%是否還能申報？
不能。大家要重點關注“截至上年末，資產負債率不高于70%”這項指標，其佐證材料是經過審計的資產負債表，計算方式是：資產負債率=負債總額/資產總額×100%
12、關于省級遴選條件中的“企業近兩年的主營業務收入為正增長且年平均增長率達到**%以上，利潤總額為正數。”，請問近兩年正增長怎么理解，比如2022下降，2023增長，綜合來看2023年較2021年增長30%以上，利潤總額為正數，2022年為負數、2023年正數，兩年合計為正數是否可以?
近兩年正增長是指申報年份前兩年的增長率均為正數，且兩年的平均增長率達到**%以上;利潤總額為正數是指申報年份前兩年的利潤總額均為正數。可以是審計報告并附加供應商資質證明、供銷合同、往來財務憑證等有效證明。
13、近2年主營業務收入平均增長率不低于5%，該指標沒達到，其他指標均達到了是否可以？
不可以，大家要重點關注“近2年主營業務收入平均增長率不低于5%”這項指標，第六批申報時指的是【（2022年相對于2021年的主營業務收入增長率+2023年相對于2022年的主營業務收入增長率）/2≥5%】，大家在準備申報時要仔細計算一下，確保本項指標是符合要求的。通過的企業均值遠大于該數值！
14、關于年度信息更新有什么要求？
有效期內的創新型中小企業、專精特新中小企業和國家專精特新“小巨人”企業，應于每年4月30日前通過培育平臺（http://zjtx.miit.gov.cn）進行企業信息更新。企業需按以上三個層級中的最高層級進行信息更新，并對信息的真實性和準確性負責，未按規定時間及時更新企業信息的，取消資質到期后的復核資格。
15、2021年認定的小巨人企業復核如何進行？
2021年認定的國家專精特新“小巨人”企業，也需在2024年同步參加由工業和信息化部組織的到期復核工作，工業和信息化部預計將于本年度一季度末統一發布相關要求。具體要求另行通知。復核按照2022年6月1日工業和信息化部發布的《優質中小企業梯度培育管理暫行辦法》的通知(工信部企業〔2022〕63號)要求進行！
16、國家專精特新“小巨人”企業存在什么情形會被取消資質？
企業如發生停止經營、跨省遷移等不符合認定標準的情形，直接取消認定；如發生重大安全（含網絡安全、數據安全）、質量、環境污染等事故，或嚴重失信、偷漏稅等違法違規行為，或被發現存在數據造假等情形，直接取消認定，且至少三年內不得再次申報。國家專精特新“小巨人”企業涉及上述情形的，將報工業和信息化部審定。對于未在3個月內報告重大變化情況的，取消復核資格，或直接取消認定。
17、國家專精特新“小巨人”企業是否可以直接申報？
不可以，原則上每年第二季度組織開展專精特新“小巨人”企業認定工作，專精特新“小巨人”企業認定，由專精特新中小企業或有效期內的地方專精特新小巨人企業按屬地原則自愿提出申請，省級中小企業主管部門根據認定標準，對企業申請材料和相關佐證材料進行初審和實地抽查，初審通過的向工業和信息化部推薦。工業和信息化部組織對被推薦企業進行審核、抽查和公示。公示無異議的，由工業和信息化部認定為專精特新“小巨人”企業。
18、專精特新“小巨人”企業主導產品所屬領域有什么要求？
企業主導產品原則上屬于以下重點領域之一：
1、屬于制造業核心基礎零部件、元器件、關鍵軟件、先進基礎工藝、關鍵基礎材料和產業技術基礎；2、符合制造強國戰略十大重點產業領域：新一代信息技術；高檔數控機床和機器人；航空航天裝備；海洋工程裝備及高技術船舶；先進軌道交通裝備；節能與新能源汽車；電力裝備；新材料；生物醫藥及高性能醫療器械；農業機械裝備；3、屬于網絡強國建設的信息基礎設施、關鍵核心技術、網絡安全、數據安全領域等產品；
19、專精特新“小巨人”企業的申報推薦程序是怎樣的？
企業按照申報通知要求，自愿在工業和信息化部優質中小企業梯度培育平臺（http://zjtx.miit.gov.cn）在線填報，同時需向當地主管部門提交紙質申報材料；相關部門初審符合《專精特新“小巨人”企業認定標準》的，對推薦企業申報材料進行復核，將滿足認定標準的企業向工業和信息化部推薦，由工業和信息化部組織專家評審擇優認定。
20、企業填報數據按照什么時間節點？
指標中如對期限無特殊說明，一般使用企業近1年的年度數據，具體定義為：指企業上一完整會計年度，以企業上一年度審計報告期末數為準。對于存在子公司或母公司的企業，按財政部印發的《企業會計準則》有關規定執行。
上海高新技術企業服務中心
項目申報辦公室：李老師
電話/微信：15901996329
*本文發布的政策內容由上海高新技術企業服務中心整理解讀，如有紕漏，請與我們聯系。
上海高新技術企業服務中心：權威的產業政策輔導服務平臺，指導企業申請各類政府無償資助專項資金，包括上海市科委、經信委、發改委、商委、科創辦以及各區部門項目，專業申報，重點立項。
1、專精特新“小巨人”企業申報有哪些基本要求？
首先要求申報企業屬于有效期內的專精特新中小企業，且未被列入經營異常名錄或嚴重失信主體名單,提供的產品(服務)不屬于國家禁止、限制或淘汰類,同時近三年未發生重大安全(含網絡安全、數據安全)、質量、環境污染等事故以及偷漏稅等違法違規行為。此外，已成為工業和信息化部制造業單項冠軍示范企業或單項冠軍產品的企業，不能再申報；與工業和信息化部已認定的專精特新“小巨人”企業存在控股關系的企業，以及同一集團內生產相似主導產品企業，不能再申報。
2、創新能力指標中一般性條件對于研發費占比是怎么要求的？
比如，上年度營業收入總額在5000 萬元—1 億元的企業，近2年研發費用總額占營業收入總額比重均不低于6%？需要這兩年的每年研發費用占比都要達到6%以上，這只是基本門檻，通過的企業均值要高不少。
3、申報企業是否必須屬于有效期內的專精特新中小企業？
鑒于各地工信部門在推薦過程中存在把關不嚴等問題，有少數沒有獲得省級專精特新中小企業稱號的企業也被推薦到工信部進行評審。自2023年開始，明確要求已經獲得省級專精特新中小企業，且在有效期內，否則不予推薦；另外取消復審資格的專精特新中小企業將受到影響！
4、專精特新小巨人項目，如果上年度審計報告在截止日期前出不了怎么辦？是否可以用報表代替?
不行，一定要審計報告，建議出報告的事務所近三年沒有不良記錄，并且業內口碑尚可，所以需要企業合理安排時間著手準備出具財審報告。
5、專精特新小巨人項目，研發費專審報告必須提供嗎？年審報告中沒有披露研發費可以嗎？
非必要提供，有則提供，無則不提供，有提供專審報告對申請有利。年度財務審計報告中利潤表必須要體現披露研發費用數據。
6、市場占有率證明是否有統一格式和指定的第三方機構？
大家要重點關注“主導產品在全國細分市場占有率達10%以上，且享有較高知名度和影響力”這項指標，市場占有率可以第三方證明也允許企業自證，但自證如何獲得評審專家認可則需要企業下功夫深入研究。
市場占有率證明是指由第三方機構出具的體現企業主導產品在所屬細分領域市場地位的證明材料，應能說明產品在國內外市場的占有率、排名及行業地位等信息，格式不限。
另外，第三方機構一般為省級以上行業協會（不含省級）、權威媒體及大型咨詢機構、國內外行業龍頭企業等，無專門指定機構。
最后，進入國內外龍頭企業供應鏈體系證明材料，可以是供應商資質證明、供銷合同、往來財務憑證等有效證明。
7、自2023年開始，申報書有兩處表述字數由30字擴展至300字，有哪些要求？
在“六、創新能力—研發機構建設情況”中，研究領域已獲得成果及應用情況由30字增加至300字，企業可以充分對企業研究領域已獲得成果及應用情況進行簡明扼要的描述說明。
另外，在“七、產業鏈配套—是否在產業鏈關鍵領域實現“補短板”“填空白””中，說明（是否在細分領域實現關鍵技術首創等情況）。
由30字增加至300字，企業可以充分對企業“是否在細分領域實現關鍵技術首創”等情況進行描述說明。建議通過已經獲得的省部級認可文件/項目/查新報告/科技成果鑒定報告等印證和闡述。
8、企業總體情況表述字數由500字擴展至2000字，如何撰寫？
在“九、其他—企業總體情況簡要介紹”中，字數由500字擴展至2000字。修改的可能原因是：在評審過程中，本部分作為評審專家及領導快速了解企業基本情況的重要內容，500字的限制導致部分企業難以通過文字描述呈現給評審專家企業全貌，導致專家評審時所依據的信息量較少，加之評審時間限制，會導致評審的公平性受到一定的影響。
現在擴展至2000字，則可以讓申報企業條分縷析地充分把本企業的相關情況說清楚，可以提供更多的信息給評審專家，有利于專家公平公正地對企業進行評價，可寫的內容雖然增加了，但是更需要畫龍點睛，將重點內容完美呈現。
9、創新能力指標的核心要求是什么？
大家要重點關注“擁有2項以上與主導產品有關的Ⅰ類知識產權，且實際應用并已產生經濟效益”這項指標，I類知識產權包括“發明專利、植物新品種、國家級農作物品種、國家新藥、集成電路布圖設計專有權”等5項內容，對于一般企業而言就是“發明專利”，對于部分集成電路企業還有“集成電路布局圖”，對于醫藥企業還有“國家新藥”。
第一數量必須是2項以上，第二是轉讓的必須滿一年以上。看過我們之前發布的小巨人企業畫像的朋友們都知道，通過的的企業平均擁有16項發明專利；因此，專利數量較少，并且其他指標也是剛達線的企業，很難通過認定！
10、主導產品所屬領域對應的工業六基目錄是什么？
企業主導產品應屬于工業“六基”產品，且應為產業鏈龍頭企業提供配套，這些都是加分項。問題就在于企業如何確定自己的主導產品是否屬于重點領域，企業可以參看《產業基礎創新發展目錄（2021年版）》對照確定，當然也有一些其他判斷標準可選。
11、資產負債率高于70%是否還能申報？
不能。大家要重點關注“截至上年末，資產負債率不高于70%”這項指標，其佐證材料是經過審計的資產負債表，計算方式是：資產負債率=負債總額/資產總額×100%
12、關于省級遴選條件中的“企業近兩年的主營業務收入為正增長且年平均增長率達到**%以上，利潤總額為正數。”，請問近兩年正增長怎么理解，比如2022下降，2023增長，綜合來看2023年較2021年增長30%以上，利潤總額為正數，2022年為負數、2023年正數，兩年合計為正數是否可以?
近兩年正增長是指申報年份前兩年的增長率均為正數，且兩年的平均增長率達到**%以上;利潤總額為正數是指申報年份前兩年的利潤總額均為正數。可以是審計報告并附加供應商資質證明、供銷合同、往來財務憑證等有效證明。
13、近2年主營業務收入平均增長率不低于5%，該指標沒達到，其他指標均達到了是否可以？
不可以，大家要重點關注“近2年主營業務收入平均增長率不低于5%”這項指標，第六批申報時指的是【（2022年相對于2021年的主營業務收入增長率+2023年相對于2022年的主營業務收入增長率）/2≥5%】，大家在準備申報時要仔細計算一下，確保本項指標是符合要求的。通過的企業均值遠大于該數值！
14、關于年度信息更新有什么要求？
有效期內的創新型中小企業、專精特新中小企業和國家專精特新“小巨人”企業，應于每年4月30日前通過培育平臺（http://zjtx.miit.gov.cn）進行企業信息更新。企業需按以上三個層級中的最高層級進行信息更新，并對信息的真實性和準確性負責，未按規定時間及時更新企業信息的，取消資質到期后的復核資格。
15、2021年認定的小巨人企業復核如何進行？
2021年認定的國家專精特新“小巨人”企業，也需在2024年同步參加由工業和信息化部組織的到期復核工作，工業和信息化部預計將于本年度一季度末統一發布相關要求。具體要求另行通知。復核按照2022年6月1日工業和信息化部發布的《優質中小企業梯度培育管理暫行辦法》的通知(工信部企業〔2022〕63號)要求進行！
16、國家專精特新“小巨人”企業存在什么情形會被取消資質？
企業如發生停止經營、跨省遷移等不符合認定標準的情形，直接取消認定；如發生重大安全（含網絡安全、數據安全）、質量、環境污染等事故，或嚴重失信、偷漏稅等違法違規行為，或被發現存在數據造假等情形，直接取消認定，且至少三年內不得再次申報。國家專精特新“小巨人”企業涉及上述情形的，將報工業和信息化部審定。對于未在3個月內報告重大變化情況的，取消復核資格，或直接取消認定。
17、國家專精特新“小巨人”企業是否可以直接申報？
不可以，原則上每年第二季度組織開展專精特新“小巨人”企業認定工作，專精特新“小巨人”企業認定，由專精特新中小企業或有效期內的地方專精特新小巨人企業按屬地原則自愿提出申請，省級中小企業主管部門根據認定標準，對企業申請材料和相關佐證材料進行初審和實地抽查，初審通過的向工業和信息化部推薦。工業和信息化部組織對被推薦企業進行審核、抽查和公示。公示無異議的，由工業和信息化部認定為專精特新“小巨人”企業。
18、專精特新“小巨人”企業主導產品所屬領域有什么要求？
企業主導產品原則上屬于以下重點領域之一：
1、屬于制造業核心基礎零部件、元器件、關鍵軟件、先進基礎工藝、關鍵基礎材料和產業技術基礎；2、符合制造強國戰略十大重點產業領域：新一代信息技術；高檔數控機床和機器人；航空航天裝備；海洋工程裝備及高技術船舶；先進軌道交通裝備；節能與新能源汽車；電力裝備；新材料；生物醫藥及高性能醫療器械；農業機械裝備；3、屬于網絡強國建設的信息基礎設施、關鍵核心技術、網絡安全、數據安全領域等產品；
19、專精特新“小巨人”企業的申報推薦程序是怎樣的？
企業按照申報通知要求，自愿在工業和信息化部優質中小企業梯度培育平臺（http://zjtx.miit.gov.cn）在線填報，同時需向當地主管部門提交紙質申報材料；相關部門初審符合《專精特新“小巨人”企業認定標準》的，對推薦企業申報材料進行復核，將滿足認定標準的企業向工業和信息化部推薦，由工業和信息化部組織專家評審擇優認定。
20、企業填報數據按照什么時間節點？
指標中如對期限無特殊說明，一般使用企業近1年的年度數據，具體定義為：指企業上一完整會計年度，以企業上一年度審計報告期末數為準。對于存在子公司或母公司的企業，按財政部印發的《企業會計準則》有關規定執行。
項目申報辦公室：李老師
電話/微信：15901996329
*本文發布的政策內容由上海高新技術企業服務中心整理解讀，如有紕漏，請與我們聯系。
上海高新技術企業服務中心：權威的產業政策輔導服務平臺，指導企業申請各類政府無償資助專項資金，包括上海市科委、經信委、發改委、商委、科創辦以及各區部門項目，專業申報，重點立項。
